O balancete mensal é uma ferramenta muito útil para o controle financeiro de qualquer empresa. Afinal, ela oferece uma visão detalhada das movimentações e saldos das contas contábeis em um período específico.
Por meio desse relatório, é possível acompanhar a saúde financeira do negócio de forma contínua. Assim como identificar erros e inconsistências rapidamente, além de permitir a tomada de decisões baseadas em dados concretos para manter a estabilidade financeira.
O balancete mensal também facilita o planejamento e o monitoramento das receitas e despesas. Com isso, consegue-se evitar surpresas desagradáveis, o que auxilia a prever necessidades de capital.
Ficou interessado no assunto e quer saber mais? Então, continue com a leitura deste artigo e entenda melhor o seu conceito, como montá-lo corretamente e quais são os erros comuns a evitar.
Descubra ainda como profissionais especializados, como a Zip Contabilidade, podem ajudar sua empresa a aproveitar ao máximo essa importante ferramenta contábil.
O que é balancete mensal e para que serve?
O balancete mensal é um relatório contábil que resume as movimentações financeiras e saldos das contas de uma empresa dentro do mês.
Desse modo, ele tem a finalidade de fornecer uma visão clara e organizada da situação contábil e financeira. Isso permite acompanhar continuamente a saúde financeira do seu negócio.
Além disso, por meio do balancete mensal, gestores e contadores conseguem identificar rapidamente erros nos lançamentos.
Da mesma forma, avaliar resultados e tomar decisões mais bem informadas, sem precisar esperar pelo fechamento anual das demonstrações financeiras.
Portanto, é possível dizer que essa ferramenta tem um papel essencial no intuito de evitar surpresas no caixa. Assim como prever necessidades de capital de giro e planejar investimentos com maior segurança para sua empresa.
Qual a diferença entre balancete e balanço patrimonial?
Embora ambos sejam relatórios financeiros importantes, o balancete mensal e o balanço patrimonial apresentam diferenças significativas.
O balancete mensal é um demonstrativo preliminar que lista todas as contas contábeis e seus saldos, tanto de débito quanto de crédito, em um dado período, normalmente mensal.
Portanto, ele visa conferir o equilíbrio dos lançamentos contábeis e facilitar o controle interno.
O balanço patrimonial, por sua vez, é um relatório mais formal que apresenta a posição financeira da empresa em um momento específico. Para tanto, detalha os ativos, passivos e o patrimônio líquido de acordo com as normas contábeis vigentes.
Com isso, o balanço é usado para análise externa por investidores, bancos e órgãos reguladores e, em geral, é elaborado ao final do exercício fiscal.
Como montar um balancete mensal na prática?
Montar um balancete mensal pode ser simples se você seguir um processo organizado. Por isso, confira quais são as etapas que permitem a ele ser um instrumento confiável e útil para uma análise financeira contínua:
- Reunir dados contábeis: Coletar todos os lançamentos contábeis do mês, o que inclui receitas, despesas, ativos e passivos.
- Inscrever os lançamentos: Certificar-se de que todos os lançamentos estão registrados de maneira adequada, ou seja, obedecendo o princípio do débito e crédito.
- Conferir os dados: Realizar uma revisão detalhada para ter a certeza que os saldos estão corretos, sem duplicidades ou erros nas contas.
- Gerar o relatório: Extrair o balancete mensal por meio do sistema contábil, mostrando os saldos de todas as contas, tanto devedoras quanto credoras.
Quais informações devem constar no balancete?
O balancete mensal deve conter informações que estejam bem organizadas sobre todas as contas referentes à contabilidade da empresa. Então, veja quais são os dados que não podem faltar a seguir:
- Contas do ativo: Caixa, bancos, contas a receber, estoques, etc;
- Contas do passivo: Fornecedores, empréstimos, contas a pagar, entre outras;
- Receitas: Vendas, serviços prestados e receitas operacionais são alguns exemplos;
- Despesas: Aluguel, salários, contas de luz e água, além de outras.
Além disso, é preciso que cada conta esteja representada com seu saldo devedor ou credor. Isso facilita a visualização do fluxo de recursos, o controle das receitas versus despesas e a identificação de possíveis desequilíbrios financeiros.
Erros mais comuns ao elaborar o balancete
Ao elaborar o balancete mensal, alguns erros são frequentes e comprometem a qualidade das informações.
É importantíssimo evitá-los para manter um balancete fidedigno e garantir que as decisões financeiras sejam tomadas com base em dados corretos. Por isso, entenda quais são os principais:
- Falhas na conciliação bancária: Não conferir os lançamentos financeiros da contabilidade com os extratos bancários pode gerar incoerências.
- Lançamentos incorretos: Erro na inserção dos valores, uso indevido das contas ou não seguir o princípio do débito e crédito.
- Ausência de revisão: Não validar o balancete antes da entrega impede a identificação e correção de possíveis erros.
Quem deve fazer o balancete e com qual frequência?
O balancete mensal deve ser elaborado por profissionais responsáveis pela contabilidade da empresa, como contadores ou auxiliares contábeis qualificados.
Negócios menores podem ter o trabalho realizado por um responsável financeiro treinado.
Já a frequência recomendada é mensal, pois garante o acompanhamento constante das movimentações financeiras e possibilita intervenções rápidas em caso de problemas ou desvios financeiros.
Como a Zip Contabilidade pode ajudar sua empresa?
A Zip Contabilidade oferece serviços especializados para a elaboração do balancete mensal, de modo que os dados apresentem-se de maneira organizada, correta e atualizada.
Com experiência em evitar erros comuns e apoio para a conferência e análise do relatório, nossa equipe ajuda sua empresa a manter a saúde financeira sob controle e tomar decisões estratégicas com segurança.
Além disso, a Zip Contabilidade presta consultoria personalizada e suporte contínuo para facilitar o entendimento e uso do balancete como ferramenta de gestão financeira eficaz.
Conte com a gente para facilitar e aprimorar o processo de controle financeiro do seu negócio por meio do balancete mensal.
